연금저축펀드 계좌 개설은 증권사 앱에서 비대면으로 할 수 있고, 앱 기준 20분 안팎이면 끝납니다. 올해 세액공제는 12월 31일까지 계좌에 입금한 금액을 기준으로 받습니다. ETF 매수는 한국거래소 연말 휴장일(12월 31일) 때문에 12월 30일 장 마감 전까지 마쳐야 합니다.
- 신청처: 증권사 앱. 은행·보험사 연금저축 계좌로는 ETF를 살 수 없습니다.
- 준비물: 신분증, 본인 명의 은행 계좌, 본인 명의 휴대폰
- 공제 한도: 연금저축 연 600만원, IRP와 합산하면 900만원
- 권장 순서: 계좌 개설 → 입금 → ETF 검색·매수 → 납입내역 확인
나는 해당될까 (빠른 자가진단)
아래 네 문항에 답해 보면 올해 계좌를 새로 열지, 기존 계좌를 옮길지, 공제 효과가 실제로 있을지가 정리됩니다.
- 올해 결정세액이 있나요? 세액공제는 낼 세금에서 빼 주는 제도입니다. 결정세액이 이미 0원이면 연금저축에 넣어도 돌려받을 돈이 없습니다. 작년 연말정산 원천징수영수증의 ‘결정세액’ 칸을 먼저 확인하세요.
- 은행이나 보험사에 연금저축이 이미 있나요? 그 계좌로는 ETF를 살 수 없습니다. 증권사 계좌를 새로 열어 올해 납입분만 넣을 수도 있고, 기존 적립금을 증권사로 옮길 수도 있습니다. 보험형은 해지공제가 있으니 이전 전에 손익을 따져 보세요.
- 총급여가 5,500만원 이하인가요? 공제율이 달라집니다. 아래 표 기준입니다.
- 55세 이후 연금으로 받을 수 있나요? 중간에 해지하면 그동안 공제받은 납입금과 운용수익에 기타소득세 16.5%가 붙어서, 받은 혜택을 되돌려주게 됩니다.
| 구분(소득세법 현행 기준) | 공제율 | 600만원 납입 시 환급 | 300만원 납입 시 환급 |
|---|---|---|---|
| 총급여 5,500만원 이하(종합소득 4,500만원 이하) | 16.5% | 99만원 | 49만 5천원 |
| 위 기준 초과 | 13.2% | 79만 2천원 | 39만 6천원 |
환급액은 결정세액 범위 안에서만 나옵니다. 총급여 4,000만원에 결정세액이 60만원인 사람이 600만원을 넣으면 계산상 공제액은 99만원이지만, 실제로 줄어드는 세금은 60만원까지입니다. 이런 경우는 약 364만원(60만원 ÷ 16.5%)만 넣고 나머지는 다른 저축에 두는 편이 낫습니다.
준비물 체크리스트
| 항목 | 용도 | 확인 포인트 |
|---|---|---|
| 신분증(주민등록증·운전면허증) | 비대면 실명확인 촬영 | 빛 반사가 있으면 인식 실패가 잦음 |
| 본인 명의 은행 계좌 | 1원 송금 인증, 입금 출금 계좌 | 휴면 계좌는 인증 실패 |
| 본인 명의 휴대폰 | 본인인증, 앱 설치 | 법인·가족 명의 폰은 불가 |
| 증권사 종합계좌 | 증권사에 따라 연금계좌의 전제 조건 | 없으면 같은 흐름에서 함께 개설 |
| 입금할 금액 | 올해 공제 대상 납입 | 결정세액에 맞춰 납입액을 미리 계산 |
연금저축펀드 계좌 개설과 ETF 매수, 단계 1 → 6
1단계. 증권사 앱 설치, 종합계좌 확인
증권사 앱을 설치하고 로그인합니다. 해당 증권사에 계좌가 하나도 없다면 ‘비대면 계좌개설’에서 종합계좌부터 만듭니다. 신분증 촬영, 1원 인증, 영상통화 또는 타 금융기관 계좌 인증 순서로 진행됩니다.
2단계. 연금저축 계좌 추가 개설
메뉴에서 ‘연금’ 또는 ‘계좌개설 > 연금저축’을 찾습니다. 한국투자증권은 연금저축 계좌번호 끝 상품코드가 22로 표시되고, ETF 거래는 ‘연금 > 나의 개인연금’ 경로 안에 있습니다(한국투자증권 개인연금 업무가이드 기준). 상품 유형은 ‘연금저축펀드(자유적립식)’를 고르세요.
3단계. 연간 납입한도·수령 개시 나이 입력
납입한도는 보통 연 1,800만원(연금저축과 IRP 합산)이 기본값입니다. 수령 개시 나이는 55세 이후로 입력하고, 나중에 바꿀 수 있습니다. 한도를 낮게 적으면 연말에 추가 입금이 거절되니 기본값을 그대로 두는 편이 안전합니다.
4단계. 연금저축 계좌로 입금
본인 은행 계좌에서 연금저축 계좌번호로 이체합니다. 입금하면 그 금액이 곧바로 ‘납입’으로 잡히고, 세액공제도 입금 시점이 기준입니다. ETF를 사지 않고 현금(예수금)으로 둬도 공제는 똑같이 받습니다.
5단계. ETF 검색 후 매수
주문 화면에서 계좌를 연금저축 계좌로 직접 바꾼 뒤 계좌 비밀번호를 입력합니다. 그다음 국내 상장 ETF를 검색해 주문합니다(금융투자교육원 안내 기준). 지정가로 주문해야 체결 가격을 통제할 수 있습니다. 연금계좌에서는 아래 종목을 살 수 없습니다.
| 매수 가능 | 매수 불가 |
|---|---|
| 국내 상장 국내주식·채권 ETF | 레버리지·인버스 ETF |
| 국내 상장 해외지수 ETF(S&P500·나스닥100 등) | 해외 거래소에 직접 상장된 ETF |
| 상장리츠, 상장인프라펀드 | 개별 주식 |
6단계. 체결과 납입내역 확인
‘체결내역’에서 매수가 됐는지 확인하고, ‘연금 납입내역’ 또는 ‘세액공제 대상 납입금액’ 메뉴에서 올해 누적 납입액을 확인합니다. 연말정산에는 이 숫자가 반영됩니다.
승인까지 걸리는 시간과 이후 절차
| 단계 | 걸리는 시간 | 비고 |
|---|---|---|
| 비대면 계좌 개설 | 즉시 ~ 당일 | 심사 보완이 생기면 다음 영업일 |
| 은행·보험 연금저축 이전 | 수 영업일 | 새로 가입할 증권사에 신청. 정확한 기간은 금융사 안내 확인 |
| ETF 매수 결제 | 체결일 + 2영업일 | 공제와는 관계없음 |
| 연말정산 반영 | 이듬해 1월 | 금융사가 납입 자료를 국세청에 제출해 간소화 자료에 자동 반영 |
| 종합소득세 신고자 | 이듬해 5월 | 홈택스 신고 시 연금계좌 세액공제 항목에서 확인 |
올해 일정으로 보면 12월 30일(수)이 마지막 거래일이고 12월 31일(목)은 휴장입니다. 31일에도 입금은 할 수 있지만 은행 점검 시간이 겹칠 수 있으니 하루 이틀 앞당기는 것이 안전합니다. 기존 계좌를 이전할 계획이라면 수 영업일이 걸리므로 12월 초까지 신청을 마치세요.
자주 막히는 단계
- 비대면 개설 단계: 개설이 거절됨. 최근 다른 금융사에서 계좌를 연 이력이 있으면 일정 기간 비대면 개설을 막는 증권사가 있습니다. 이런 제한이 없는 증권사를 찾거나 지점을 방문해야 하니, 연말이 아니라 10~11월에 개설해 두세요.
- 주문 단계: 일반 계좌로 매수됨. 주문 화면은 기본으로 일반(위탁) 계좌가 선택된 경우가 많습니다. 이 상태로 사면 공제와 아무 관계없는 일반 투자가 됩니다. 계좌번호 끝 상품코드를 꼭 확인하세요.
- 주문 단계: ‘매수 불가 종목’ 메시지. 대부분 레버리지·인버스 ETF를 골랐을 때 나옵니다. 같은 지수를 추종하는 일반 ETF로 바꾸면 됩니다.
- 입금 단계: 한도 초과로 입금 거절. 3단계에서 연간 납입한도를 낮게 입력했거나, 같은 해에 IRP에 이미 넣은 돈이 있어 1,800만원을 넘긴 경우입니다. ‘납입한도 변경’ 메뉴에서 조정하세요.
- 이전 단계: 이전 중에 옛 계좌로 납입함. 이전 처리 중에 기존 은행 계좌로 자동이체가 빠져나가면 일부 금액이 옛 계좌에 남습니다. 이전 신청 전에 자동이체부터 해지하세요.
- 연말 몰아넣기: 매수 시점 위험. 600만원을 12월 30일 하루에 모두 사면 그날 가격에 전부 묶입니다. 공제는 입금 기준이니 연말에는 입금만 해 두고, 매수는 이듬해 여러 번에 나눠 해도 괜찮습니다.
참고 자료
자주 묻는 질문
Q. 연금저축펀드에 입금만 하고 ETF를 안 사도 세액공제를 받을 수 있나요?
받을 수 있습니다. 세액공제는 연금저축 계좌에 입금한 금액이 기준이고, 무엇을 샀는지는 따지지 않습니다. 12월 31일까지 입금했다면 현금으로 남아 있어도 그해 공제 대상입니다. 매수는 이듬해에 나눠서 해도 됩니다.
Q. 은행 연금저축으로 ETF를 살 수 있나요?
살 수 없습니다. ETF는 거래소에서 주식처럼 거래되기 때문에 증권사 연금저축 계좌에서만 매수할 수 있습니다. 은행이나 보험사 계좌의 적립금을 증권사로 옮기거나, 증권사에 계좌를 새로 열어 그 계좌로 납입하면 됩니다.
Q. 연금저축 계좌에서 레버리지 ETF를 살 수 있나요?
살 수 없습니다. 연금계좌에서는 레버리지·인버스 ETF와 해외 거래소에 직접 상장된 ETF를 매수할 수 없습니다. S&P500이나 나스닥100 같은 해외지수를 담고 싶다면 국내 상장 해외지수 ETF를 고르면 됩니다.
Q. 연말에 연금저축 ETF 매수는 언제까지 해야 하나요?
한국거래소는 12월 31일에 휴장하기 때문에 올해 마지막 매수일은 12월 30일 장 마감 전입니다. 세액공제만 목적이라면 매수 여부와 관계없이 12월 31일까지 입금하면 됩니다. 은행 점검 시간이 겹칠 수 있으니 입금은 하루 이틀 앞당기는 것이 안전합니다.
정부24·복지로·국세청 등 공식 자료를 직접 확인해 신청 자격·기간·금액·방법을 알기 쉽게 정리합니다. 제도 기준은 매년 바뀌므로, 신청 전 본문 ‘참고 자료’의 공식 사이트에서 최신 내용을 한 번 더 확인하시는 것이 안전합니다.